南方都市報報道，2022年4月21日，國務院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，這標志著養(yǎng)老金個人化制度正式落地。

11月25日，人力資源和社會保障部宣布實施個人養(yǎng)老金制度，該制度已在北京、上海、廣州、Xi、成都等36個領(lǐng)先城市或地區(qū)實施。

什么是個人養(yǎng)老金？在哪里買，如何選擇個人養(yǎng)老產(chǎn)品？杜南萬財社聚焦十大關(guān)注問題，為大家“揭秘”個人養(yǎng)老“一張圖”。

1.什么是個人養(yǎng)老金？

個人養(yǎng)老是指政府政策支持，個人自愿參加，市場化運作，實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能的制度。個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制，繳費完全由參保人承擔。繳費后，參保人可自主購買符合規(guī)定的個人養(yǎng)老產(chǎn)品，并按照國家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

此外，個人養(yǎng)老金是我國養(yǎng)老保險第三支柱的重要組成部分，可以與基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、職業(yè)年金相銜接，實現(xiàn)養(yǎng)老保險的補充功能。

2.為什么要建立個人養(yǎng)老金制度？

個人養(yǎng)老金制度出臺的主要背景是，人口老齡化背景下，我國養(yǎng)老保險三大支柱發(fā)展很不平衡。長期以來，“第一支柱‘獨大’，第二支柱發(fā)展也面臨覆蓋面窄、企業(yè)經(jīng)濟負擔重等問題。因此，發(fā)展第三支柱是積極應對人口老齡化、促進養(yǎng)老保險制度可持續(xù)發(fā)展的重要舉措。

3.誰能參加？

參加我國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的職工。無論就業(yè)形式、就業(yè)地區(qū)、戶籍，只要個人愿意，都可以參加個人養(yǎng)老制度。

4.如何參加個人養(yǎng)老？

參與個人養(yǎng)老金業(yè)務有三個步驟：開戶、繳費、購買特定產(chǎn)品。

首先是開戶。實行個人養(yǎng)老金制度，每個參保人需要開立兩個賬戶，即個人養(yǎng)老金賬戶和個人養(yǎng)老基金賬戶。通過商業(yè)銀行，一次可以開兩個賬<愛尬聊_百科全書>戶。

其次，支付。參保人每年向賬戶繳納的個人養(yǎng)老金最高限額為12000元。參與者可以選擇按月、按次或按年付費。支付金額在自然年度累計，次年重新計算。

最后，“買買買”。參與者通過個人養(yǎng)老基金賬戶內(nèi)的資金自主選擇購買符合要求的儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險、基金公募等四種金融產(chǎn)品。

5.三類個人養(yǎng)老產(chǎn)品中哪一種適合我？

個人養(yǎng)老產(chǎn)品有三種，一種是保障型；第二，儲蓄；第三是投資。三類個人養(yǎng)老金產(chǎn)品風險依次上升，長期投資收益率依次上升。

類別：主要包括年金保險、養(yǎng)老保障，以及銀監(jiān)會認可的其他商業(yè)養(yǎng)老保險。發(fā)行人是一家保險公司。其特點是本金安全，保障程度高，抗風險能力強，長期還能提升養(yǎng)老金儲備的其他附加服務。

類：主要指個人養(yǎng)老儲蓄存款，由商業(yè)銀行發(fā)行。該產(chǎn)品的特點是購買期較長，有利于保本。與傳統(tǒng)儲蓄產(chǎn)品相比，收益更高，可享受稅收優(yōu)惠。

投資：包括理財產(chǎn)品和公募基金產(chǎn)品。前者發(fā)行人對應銀行理財子公司，后者發(fā)行人對應基金管理公司公募。與其他兩類產(chǎn)品相比，投資類產(chǎn)品具有波動性和較高的風險，長期投資收益率也較高。

選擇哪種，主要關(guān)注兩個因素：一是風險承受能力，如果風險偏好保守，傾向于選擇非投資類產(chǎn)品；

一、投資風險：針對老年人的理財產(chǎn)品，投資標的以固定收益類產(chǎn)品為主，風險多為R2，最高為R3；公募基金的產(chǎn)品基金更多投資于股市和債市，以中高風險為主。

二、投資收益：在不考慮風險等需求的情況下，公募基金產(chǎn)品的長期投資收益率高于理財產(chǎn)品。

第三，靈活性：銀行的老年理財產(chǎn)品都是固定期限的封閉式理財產(chǎn)品，期限不低于5年，不能提前支取；公募養(yǎng)老基金產(chǎn)品不同，有定期開放申購贖回，也有靈活申購贖回，更加靈活。

7.基金產(chǎn)品太多了。我們應該如何選擇它們？

第一，產(chǎn)品類型的選擇。個人養(yǎng)老金公募基金產(chǎn)品分為以下兩類：

一個是以退休年份命名的目標日期養(yǎng)老基金。比如“XX養(yǎng)老金目標日期為2050年”，表示產(chǎn)品一般適合2050年左右的退休人員。二、目標風險養(yǎng)老基金，以風險等級命名，通常包括主動型、平衡型、穩(wěn)健型等不同風險等級的基金。

如何選擇？如果參與者對自己的風險偏好和風險承受能力比較清楚，可以考慮目標風險基金，根據(jù)自己的風險偏好直接入座；如果參與者不確定自己的風險偏好，可以關(guān)注目標日期基金，基金經(jīng)理會進行一站式養(yǎng)老金配置。

此外，參與者還需要關(guān)注基金經(jīng)理即基金公司的情況。包括產(chǎn)品近幾年是否因違規(guī)受到監(jiān)管機構(gòu)處罰，管理的其他類型產(chǎn)品的表現(xiàn)。

8.哪里可以買到個人養(yǎng)老產(chǎn)品？

首先，在養(yǎng)老儲蓄方面，參與者只能購買自己資金賬戶銀行發(fā)行的儲蓄產(chǎn)品。

另外兩類產(chǎn)品可通過保險公司、理財子公司或基金管理機構(gòu)公募等相應的產(chǎn)品發(fā)行人渠道直接購買。通過提供資本賬戶。

需要注意的是，一般情況下，銀行除了代銷自己的儲蓄產(chǎn)品，還會代銷一些合作理財公司、保險公司、基金公司的產(chǎn)品。這意味著另外兩類產(chǎn)品也可以通過商業(yè)銀行買到。

9.個人養(yǎng)老金有哪些稅收優(yōu)惠？

繳費過程中，個人對個人養(yǎng)老基金賬戶的繳費部分，按照12000元/年的限額標準從綜合收益或經(jīng)營收益中扣除；

在投資環(huán)節(jié)，計入個人養(yǎng)老基金賬戶的投資收益暫不征收個人所得稅；

在領(lǐng)取過程中，個人領(lǐng)取的個人養(yǎng)老金不計入綜合所得，按照3%的稅率多帶帶計算繳納個人所得稅，所繳納的稅款計入“工資、薪金所得”項目。

10.我如何從我的帳戶里取錢？

個人養(yǎng)老基金賬戶封閉，符合下列任一條件的參保人，可按月、分次或一次性領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。

達到基本養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡；

完全喪失行為能力；

定居國外；

國家規(guī)定的其他情形。